Касса для ИП на патенте

Онлайн-касса для ИП на патенте в 2018–2019 году

Предприниматели на ПСН получили отсрочку и ставят ККТ в 2018 и 2019 годах. Мы расскажем, нужна ли касса для ИП на патенте, когда переходить, какую модель выбрать и как получить налоговый вычет.

Подскажем, какая касса из нашего каталога подойдет под ваш бизнес. Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Когда ИП на патенте переходят на онлайн-кассы

В первой редакции закона 54-ФЗ говорилось, что патент переходит на онлайн-кассы в 2018 году. Но правительство утвердило закон от 27.11.2017 № 337-ФЗ и многие предприниматели на патенте получили отсрочку до 2019 года, как и ЕНВД.

В 2018 году перейти на новые кассы должны только некоторые ИП на ПСН:

  • розничная торговля с наемными сотрудниками (пп 45–46, п 2, ст 34626 Налогового кодекса);
  • общепит с привлечением наемных сотрудников (пп 47–48, п 2, ст 34626 Налогового кодекса).

Если предприниматель владеет кафе или розничным магазином и работает сам, ККТ нужна с 1 июля 2019 года. Но если он наймет сотрудника, то должен перейти на онлайн-кассу в течение 30 дней после того, как подпишет трудовой договор.

Те, кто работает сам, переходят в 2019 году

Торговля пивом: когда ставить ККТ

Изначально ИП, которые продавали пиво, устанавливали ККТ с 31 марта 2017 года. Но потом правительство приняло закон от 29.07.2017 № 278-ФЗ. Теперь чтобы определить сроки установки онлайн-кассы, предприниматели руководствуются 54-ФЗ. А значит патент переходит на ККТ так, как мы описали выше — в 2018 и 2019 годах.

Пока нет ККТ выдавайте документ об оплате

До того как купить онлайн-кассу, ИП на патенте выдает по требованию покупателей бланк строгой отчетности, товарный чек или квитанцию. Налоговая выпишет штраф 2000 ₽, если предприниматель не выдает документ об оплате по старому порядку.

Вопрос: Я зарегистрировал онлайн-кассу, а потом получил патент. Нужно ли снимать ККТ с учета?

Ответ: Нет. Измените параметры регистрации ККТ и укажите новый режим налогообложения. Эту информацию отправьте в налоговую.

Пример: парикмахерская

Предприниматель на патенте владеет парикмахерской и работает сам. До 1 июля 2019 года не применяет контрольно-кассовую технику и выдает БСО по старому закону.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Пример: розничная торговля

Предприниматель владеет магазином и заключил трудовой договор с продавцом. С 1 июля 2018 года ИП на ПСН покупает онлайн-кассу и передает чеки ОФД. Пока ККМ нет, продавец по просьбе покупателей выдает документ об оплате.

Онлайн-кассы для всех видов бизнеса! Доставка по всей России. Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Когда ИП на патенте не нужна онлайн-касса

Предприниматели из п. 2 ст. 2, 54-ФЗ работают без кассы даже после 2019 года. В список входят ИП, которые ремонтируют обувь, сдают жилье в аренду, присматривают за детьми и инвалидами. Полный перечень с пояснениями читайте в статье «Кому не нужна онлайн-касса».

ККМ не ставят ИП на патенте, которые работают в труднодоступных населенных пунктах. А если предприниматель работает в местности без связи, то покупает онлайн-кассу, но не подписывает договор с ОФД и не передает данные в налоговую. Списки таких населенных пунктов составляют местные администрации.

Населенный пункт может считаться «отдаленной от сетей связи местностью», если в нем живет менее 10 000 человек.

Предприниматель может не использовать кассовый аппарат, если получает деньги от ИП и ООО по безналичному расчету.

Это перечень всех случаев, когда ИП на патенте можно работать без онлайн-кассы. Возможно, позже законодатели его расширят.

Пример: ремонт обуви

Предприниматель занимается ремонтом обуви. Он не использует кассовый аппарат даже после 1.07.2019, но выдает БСО по требованию клиента.

Отсрочка онлайн-касс для ИП на патенте

Когда ИП на патенте переходит на онлайн-кассу, то покупает фискальный накопитель со сроком работы 36 месяцев.

Как выдавать чеки и БСО

До перехода на онлайн-кассу

До того как предприниматель купит ККМ он выдает кассовые документы, напечатанные в типографии или на чекопечатающей машинке. Нельзя печатать чеки и БСО самостоятельно на принтере (письмо Минфина от 25 ноября 2010 г. № 03-01-15/8-250). Чтобы формировать чеки, можно купить онлайн-кассу, но не подключать к интернету.

В товарном чеке и квитанции указываются:

  • наименование документа;
  • порядковый номер;
  • дата выдачи;
  • Ф. И. О. и ИНН предпринимателя;
  • наименование товара или услуги;
  • количество товара или услуги;
  • сумма оплаты;
  • должность, фамилия и инициалы человека, который выдал документ и его подпись.

После покупки онлайн-кассы

Теперь БСО и чек содержат одинаковые реквизиты и печатаются только на онлайн-кассе. Полный перечень новых полей читайте в статье: «Чек онлайн-кассы».

До 1 февраля 2021 года ИП на патентной системе налогообложения не указывают в документах наименование и количество товара или услуги (п. 17 ст. 7, 290-ФЗ).

Сколько стоит онлайн-касса для ИП на патенте и будет ли налоговый вычет

  • Онлайн-касса — 7000 ₽ (самые дешевые Элвес МФ и Меркурий 115Ф).
  • ОФД — 3000 ₽.
  • Мобильный интернет — от 1200 ₽/в год.
  • Накопитель — 6000 ₽.

Переход на онлайн-кассу для ИП на патенте обойдется минимум в 18 000 ₽. Но в действительности эта цифра в 2 раза больше, так как нужны дополнительные затраты на электронную подпись и услуги ЦТО. А средняя цена онлайн-кассы 15 000–20 000 ₽ (Атол 11Ф, Эвотор).

ИП на ПСН получат налоговый вычет — до 18 000 ₽ на одну ККТ. В него можно включить расходы на кассовый аппарат, фискальный накопитель, услуги ОФД и ЦТО. Об этом говорится в законе от 27.11.2017 № 349-ФЗ.

Получить вычет можно на технику из реестра ФНС, которую вы купили после 1 февраля 2017 года и до 1 июля 2019 года. Общепит и розница, у которых есть наемные работники, получат вычет на кассу, которую поставят на учет до 1 июля 2018 года.

Цитата о налоговом вычете из 349-ФЗ от 27.11.2017

Резюмируем

  1. ИП на патенте нужна онлайн-касса с 1.07.2019.
  2. Общепит и розничная торговля с наемными работниками переходят с 1.07.2018.
  3. Пока не купите онлайн-кассу выдавайте БСО, товарные чеки или квитанции.
  4. Налоговый вычет для ИП на ПСН — максимум 18 000 ₽.
  5. Указывать наименование и количество товара в чеке можно с 1 февраля 2021 года.
  6. Используйте накопитель со сроком работы 36 месяцев.

Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы! Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут. Оцените, насколько полезна была информация в статье?

Предприниматели, использующие режим ПСН, с июля 2019 года начали переходить на кассовое обслуживание клиентов (согласно закону №54-ФЗ, изданному правительством 22 мая 2003). Но государство предоставило отсрочку некоторым категориям мелкого бизнеса до 1.07.2019 (закон-редакция №337-ФЗ, принят 27.11.2017). Главные предметы обсуждения среди предпринимателей, работающих на ПСН: для ИП на патенте нужна ли онлайн касса в 2019 году, по каким параметрам выбрать аппарат и положен ли вычет по налогу.

Причины введения ККТ

Цель внедрения онлайн-касс для предпринимателей на любых режимах налогообложения – повышение прозрачности работы. Благодаря онлайн-мониторингу бизнесмены не смогут искажать данные учёта и отчётности. Информация о продажах незамедлительно поступает в налоговые службы. А наличие чека надёжно защищает права покупателей. Законодатели рассчитывают уменьшить масштабы теневых оборотов денежных средств, а значит, увеличатся поступления в бюджет.

Оператор фискальных данных передаёт информацию о покупке, а специальный накопитель её фиксирует. Продавец сможет на законных основаниях трудиться без подключения к сети интернет (не дольше 3 дней), ибо сведения надёжно сохраняются. Сегодня главная проблема для внедрения касс повсеместно – невозможность обеспечения удалённых местностей интернетом.

Другой фактор, замедляющий проведение реформы – дефицит кассовых аппаратов. Поэтому предпринимателям рекомендуется не затягивать с покупкой до 1 июля.

От предпринимателя требуется:

  • правильно выбрать аппарат и накопитель к нему;
  • подключиться к интернету;
  • получить электронную подпись (квалифицированную);
  • зарегистрировать оборудование в налоговой.

После прохождения перечисленных процедур продавец сможет законно печатать чеки на покупки.

Переход на онлайн-кассы для ИП на патенте

Отсрочку до июля 2019 получили все ИП, работающие на патенте и вменёнке.

Но для некоторых категорий предпринимателей имеется ряд условий для перенесения сроков:

  • срок до 2019 г. не продлён для ИП, чей бизнес – это торговля в розницу либо общепит с привлечением наёмных работников и площадью зала свыше 50 кв. м.;
  • если в течение срока, на который куплен патент, предприниматель (из сферы торговли и общепита) не принимал сотрудников, то кассу устанавливать не нужно до 1 июля 2019 г.;
  • в случае найма даже одного работника ККТ устанавливается в течение 30 суток;
  • на сходных условиях получили отсрочку ИП, осуществляющие торговлю через автоматы (без привлечения работников).

То есть с июля 2019 в обязательном порядке установили ККТ предприниматели на ПСН: ведущие деятельность в сфере вендинга, розничной торговли и общепита с использованием наёмного труда.

Не имеют льготы по отсрочке ИП, торгующие подакцизной продукцией. Зато ею пользуются все предприниматели, торгующие в отдалённых зонах и не имеющие доступа к сети (список труднодоступных местностей составляется на региональном уровне).

Отсрочка до июля 2019 предоставлена на строгих условиях:

  1. По требованию покупателя следует выдавать документ, подтверждающий оплату.
  2. Форма бумаги произвольная, но соответствует нормам закона 54-ФЗ.

Под льготы попадают предприниматели, оказывающие услуги для населения. Ими бланк строгой отчётности выдаётся обязательно (без требования клиента), если расчёт произведён наличными или картой банка.

Предприниматели на ПСН, могущие работать без ККМ после 1.07.2019

Нужны ли онлайн-кассы для всех ИП на патенте.

Государство освободило на постоянной основе от установки онлайн-касс следующие категории мелкого бизнеса:

  1. Без ККМ смогут работать предприниматели, работающие в самых малоприбыльных сферах. К ним относится уход за пожилыми, больными либо малолетними гражданами, приём вторсырья (за исключением металлолома) либо стеклотары, носильщики багажа на вокзалах, торговля вразнос, пахота, распил дров и пр. Разносная торговля освобождена от применения кассы, но законодатели запрещают таким методом реализовывать подакцизные товары.
  2. С 2019 года устанавливают ККМ, но не используют накопители и не передают информацию через каналы связи ИП, трудящиеся в зонах, где невозможно использовать интернет.

К последним относятся:

  • труднодоступные места (их список утверждается Правительствами субъектов);
  • местности, имеющие перебои с интернетом, а численность населения не превышает 10 тыс. человек;
  • территории культовых мест (где разрешено продавать литературу религиозного содержания и предметы культа);
  • ИП работает с другими экономическими субъектами, которые рассчитываются за товары/услуги электронными деньгами.

В большинстве вышеперечисленных случаев предприниматели должны купить онлайн-кассу, но не подключать её к сети.

Требования к аппарату и фискальному накопителю для ИП на патенте

Устаревшая кассовая техника снимается с учёта, так как разработаны новые модели аппаратуры.

Чтобы не допустить ошибок и не платить дважды, предприниматель учитывает требования, предъявляемые законодательством:

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

  1. Новая модель кассового аппарата должна присутствовать в реестре ККТ, составленном ФНС РФ.
  2. Фискальный накопитель (своего рода карта памяти) рассчитан на срок от года до трёх, поэтому цена на разные модели отличается. Он подлежит последующему хранению в течение 5 лет. Чаще всего накопитель идёт в комплекте с кассой. Данные с него отправляются оператору (ОФД), а затем в налоговую.
  3. При выборе аппарата важно учесть род деятельности. В продаже имеются модели, работающие от аккумулятора, размером от 20 см и весом меньше килограмма.
  4. Стоимость аппаратов с накопителями колеблется от 18 до 35 тыс. руб. поэтому государство предлагает компенсировать покупку путём предоставления вычета из основного налога.

Аппараты отличаются некоторыми характеристиками: скоростью печати, наличием автоотреза, рекомендуемой нагрузкой и пр. Перед покупкой следует ознакомиться с предлагаемыми моделями и выбрать ту, что подходит больше остальных.

Требования к аппарату:

  • на корпусе имеется и хорошо читается заводской номер;
  • печатает чеки и сохраняет об этом данные на накопитель;
  • напрямую передаёт сведения в ОФД (в т. ч. и о сбоях в работе);
  • показывают отчёты о не поступивших в ОФД чеках и находят их по номерам на накопителе;
  • поддерживают непрерывную работу по каналам связи.

ИФНС не поставит на учёт кассу, не соответствующую хотя бы одному из требований.

Подключение аппарата

Ввод в эксплуатацию обновлённого оборудования сложный и затратный процесс. Прежде чем аппарат напечатает чек первому покупателю, придётся выполнить ряд действий.

Выбор ОФД (оператора).

ИП самостоятельно выбирает онлайн-оператора, который займётся передачей информации в ИФНС и назад.

Компании ОФД предлагают заключить договор:

  • в офисе при личном посещении;
  • на своём сайте (удобный способ).

Список организаций размещён на сервисе ФНС. Приблизительно услуги ОФД обойдутся по 3 тыс. руб. за каждый аппарат в год.

Подключение к интернету.

Сегодня существует несколько способов подключения к сети: беспроводной, мобильный, проводной, через USB. Большинство моделей ККТ оснащены несколькими возможностями подключения. Это стоит учесть при выборе аппарата.

Огромное значение имеет не только скорость, но и объём доступного трафика. На месяц понадобится не менее 1 гигабайта на единицу техники. Пропускной способности канала достаточно 32-64 Кбит в сек.

При перебоях с интернетом (по уважительной причине) касса продолжает работать автономно, но в течение месяца сведения обязательно переправляются в ИФНС.

Получение электронной подписи.

Для совершения регистрации ККМ через интернет электронная подпись потребуется усиленная (квалифицированная, КЭП). Заказывают такую через удостоверяющий центр. Сделав заявку и оплатив стоимость, предприниматель в течение одного или нескольких дней получает сертификат. Бумага действительна год, затем процедуру придётся повторить.

Для простой работы с налоговой достаточно обычной подписи (ЭЦП), используемой для сдачи отчётов.

Регистрация в ИФНС.

Последним шагом станет регистрация техники в ИФНС. Для этого нужно посетить отделение налоговой либо воспользоваться услугами официального сайта.

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

Для экономии времени и сил можно поручить работу организациям, оказывающим подобные услуги за деньги.

После прохождения процедуры зарегистрированный аппарат начнёт печатать чеки со специальным уникальным кодом. Теперь покупатель, получивший бумагу, сможет отстаивать свои права более эффективно.

Налоговый вычет на патенте

Чтобы избежать сомнений, нужны ли кассовые аппараты для ИП на патенте и выгодно ли их покупать, законодатели решили компенсировать часть вынужденных расходов для мелкого бизнеса в размере 18 000 руб.

Получить вычет можно при соблюдении условий:

  1. Своевременно приобрести и зарегистрировать аппарат, соблюсти сроки установки. Нарушителям в компенсации отказывают.
  2. Купленная модель соответствует нормам и включена в реестр ФНС.
  3. Документы на компенсацию подаются до конца того года, в котором положено установить ККМ.

Что можно включить в вычет (в пределах 18 тыс. руб.):

  • стоимость аппарата и накопителя;
  • цену установки программного обеспечения (без которого касса не работает);
  • оплату работы по установке, модернизации, настройке и регистрации;
  • подключение ОФД.

Вычеты не суммируются! Компенсируются фактические затраты на отдельные аппараты, максимум на 18 тысяч каждый.

Стоимость патента фиксирована и вносится в бюджет в строго определённые сроки. ИП сможет уменьшить налог, подав в налоговую уведомление (автоматически вычет не предоставляется). Допускается электронная подача либо в бумажном варианте, либо по почте.

К бумаге прилагаются:

  • копии патентов;
  • копию регистрации ККТ;
  • документы, которые подтверждают расходы (договора, чеки, акты и пр.).

Размер вычета в 18 тысяч возможно компенсировать при покупке нескольких патентов, если после одного вся сумма не использована.

Обязанности предпринимателей, у которых пока нет ККТ

Несмотря на то, что онлайн-касса для ИП на ПСН необязательна для большинства видов деятельности, это не снимает с бизнесменов обязанностей, налагаемых законом номер 54-ФЗ.

Предпринимателям, воспользовавшимся отсрочкой и не установившим кассу, положено выдавать покупателям вместо чека бумагу (допустимо составлять её в произвольной форме), содержащую нижеследующие реквизиты:

  • название документа (товарный чек, копия чека);
  • номер по порядку (с начала смены);
  • дату выдачи;
  • адрес торговой точки;
  • название организации (ФИО ИП);
  • регистрационные данные ИП;
  • перечень услуг либо товаров;
  • стоимость каждой единицы товара (услуг);
  • итоговую цену покупки;
  • метод оплаты покупки (наличностью, картой);
  • должность и ФИО кассира.

Человек, принявший деньги за покупку, ставит на бумаге подпись и печать (если последняя есть).

С 1 июля 2019 практически для всех будет обязательной установка онлайн-касс нового образца (с работниками или без трудится предприниматель). Чтобы не оказаться в неудобном положении впоследствии, не следует затягивать с покупкой аппарата до последнего дня.

Штрафы для предпринимателей на ПСН за нарушение закона

При нарушении порядка перехода на современные онлайн кассы для ИП на патенте либо при игнорировании требований законодательства, государство предусматривает административные наказания, размер которых зависит от степени тяжести.

Случаи, попадающие под понятие неприменения ККТ:

  • отсутствие либо неиспользование аппарата;
  • ККМ не зарегистрирована в ИФНС;
  • использование устаревшей модели либо отсутствующей в реестре;
  • работа с неисправным накопителем или без оного;
  • чеки пробиваются с указанием неверной суммы в целях занизить выручку.

Размеры санкций:

  1. За использование кассы с существенными нарушениями (она не зарегистрирована в налоговой, в ней нет накопителя и пр.) предприниматель заплатит 1.5-3 тыс. руб.
  2. Не предоставление данных о неисправности (или другом нарушении) в ИФНС грозит предупреждением либо штрафом в одну треть минимального административного штрафа. Но ИП обязан признать нарушение и немедленно его устранить.
  3. Бизнесмен по истечении срока льготного периода продолжает работать без аппаратуры: от 25 до 50% прибыли, не учтённой за время незаконного отсутствия ККТ (но эта сумма не меньше 10 тыс. руб.).
  4. При выявлении повторного нарушения одного из пунктов контролирующие органы уполномочены приостановить работу ИП до 3 мес. Должностное лицо отстраняется от работы с ККМ на год или два.
  5. Иногда (на своё усмотрение) сотрудники ФНС имеют право заменить штраф на предупреждение.

ИП на патенте, не использующие онлайн кассы, должны уже сейчас внимательно изучить законодательные нормы, чтобы избежать нарушений в будущем.

Практически все предприниматели с июля 2019 перейдут на ККТ. Они обязаны приобрести и установить современный аппарат, подключить его к сети интернет, заключить договор на обслуживание с оператором и зарегистрировать кассу в местном отделении ИФНС. Но ряд ИП сможет продолжить деятельность без использования техники. Это люди, работающие в отдалённых зонах либо малоприбыльных сферах. Такие категории ИП на патенте обязаны выдавать БСО (бланки строгой отчётности) всем покупателям. Всех остальных за нарушение новой кассовой дисциплины ожидают строгие санкции.

Предпринимателям выгодно устанавливать аппараты, так как уменьшается время оформления документации (нужные сведения ИФНС получит онлайн). Новая информация о работе с ККМ ИП доступна на сайте налоговой инспекции через личный кабинет.

Какая онлайн‑касса подходит парикмахерской и нужна ли она?

Расскажем, что требует от сферы услуг Федеральный закон № 54-ФЗ, когда и кто обязан выполнить эти требования. А еще вы узнаете, на какие технические характеристики стоит обращать внимание при выборе онлайн-кассы для парикмахерской.

Каким парикмахерским нужна онлайн-касса

Федеральный закон № 54-ФЗ о контрольно-кассовой технике требует рассчитывать клиентов через онлайн-кассу. А еще нужно указывать в чеке наименования услуг, работ и товаров среди прочих обязательных реквизитов (ст. 4.7 закона 54-ФЗ). Обязанности наступают в разные сроки в зависимости от формы собственности бизнеса, наличия сотрудников и системы налогообложения.

С 1 июля 2019 онлайн-кассу должны использовать ИП с сотрудниками и все юрлица. ИП на ЕНВД, ПСН и УСН могут выдавать чек с единой суммой, а с 1 февраля 2021 года должны печатать в чеке наименования и количество оплаченных услуг и товаров.

До 1 июля 2021 есть отсрочка на применение касс у следующих ИП:

  • работают без сотрудников на трудовом договоре;
  • оказывают услуги;
  • продают только товары собственного производства, например, маски и мыло, приготовленные в салоне красоты.

Перечисленные ИП могут до 1 июля 2021 года не выдавать клиенту чек, БСО или еще какое-либо подтверждение о приеме платежа.

Какие парикмахерские имеют право вовсе не применять онлайн-кассу

Во-первых, работать без кассы могут ИП и юрлица, которые держат парикмахерскую в отдаленной или труднодоступной местности. Такой статус территория получает на основании решения региональных властей, уточните статус своего населенного пункта в районной налоговой инспекции. Если ваш бизнес освобожден от применения кассы, вы обязаны выдавать по требованию клиента документ, который подтверждает факт расчета (п. 3 ст. 2 закона 54-ФЗ).

Во-вторых, без кассы можно работать самозанятым гражданам, участникам эксперимента для Москвы и Московской области, Калужской области и Татарстана. Доход таких граждан не должен превышать 2,4 млн руб. в год или относиться к продаже подакцизных товаров (ст. 4 закона от 27.11.2018 № 425-ФЗ). Самозанятые тоже должны сообщать в налоговую о расчетах с клиентами, но не через кассу и ОФД, а через мобильное приложение. По данным приложения рассчитывается налог на профессиональный доход (НПД).

Что нужно парикмахерской кроме кассы

Салон красоты, парикмахерская, барбершоп — все обязаны отчитываться перед налоговой о продажах через кассу (о сроках мы рассказали выше). Технические требования к кассам регламентирует 54-ФЗ:

  • В кассе должен быть фискальный накопитель — устройство по типу флешки, которое хранит информацию об операциях на кассе;
  • Касса должна печатать чек с определенным набором реквизитов — для этого ее нужно подключить к сервису, который хранит в электронном виде названия услуг и товаров, цены, ФИО кассиров и другие сведения.

ККТ нужно подключить к оператору фискальных данных для передачи сведений в налоговую (об исключениях смотрите ниже).

Ведите каталог услуг и товаров в сервисе Контур.Маркет. Кассовая программа Маркета получает из сервиса названия услуг и товаров, цены, количество, размеры скидок. Подключите бесплатный тест-драйв сервиса на месяц.

Отправить заявку

Каким парикмахерским нужен оператор фискальных данных, а каким нет

Оператор фискальных данных — организация, которая получает от кассы сведения о продажах, возвратах и других операциях, а затем отправляет их в налоговую через интернет.

Если у вас нет интернета или он нестабилен, возможно, вы имеете право не пользоваться услугами ОФД. Это разрешено бизнесу, который работает в местностях, отдаленных от сетей связи. Если ваша парикмахерская находится в таком населенном пункте, используйте кассу в автономном режиме — эта настройка устанавливается в кассе при ее регистрации в ФНС. Как зарегистрировать кассу в налоговой.

Кому поручить расчет с клиентом

Пока в салоне не было кассы, принимать оплату от клиента мог любой сотрудник. Например, администратор или мастер, который оказал услугу.

С появлением кассы нужно заранее определить, кто на ней будет работать, и внести их фамилии в список кассиров при настройке кассы. Это нужно, чтобы выполнить требование закона — указывать в чеке фамилию сотрудника, осуществляющего расчет.

А фамилии кассиров нужны, чтобы знать, кто и какие операции выполнял на кассе: сколько выручки принес, какие скидки предоставил. Эту информацию касса отправляет в сервис, с которым работает в связке: получает из него номенклатуру для печати в чеке и отправляет обратно сведения о продажах для построения отчетов.

Как выбрать онлайн-кассу для своей парикмахерской

Если клиент платит за услуги на стойке администратора, подходят практически все кассовые аппараты: стационарные, моноблоки, фискальные принтеры и даже мобильные кассы.

Если ваши клиенты привыкли оплачивать услугу там, где ее получили, подойдут только мобильные кассы, потому что их удобно переносить с места на место. Такие кассы пригодятся и для оказания услуг на дому — в мобильных кассах есть аккумулятор.

Перечислим несколько моделей и варианты, для которых они подходят.

Мобильные кассы MSPOS-K и MSPOS-Е-Ф

Кому подходят:

  • Мастерам для выездного обслуживания на дому, в офисе, больнице, отеле.
  • Маленьким салонам, где мало места на стойке администратора.
  • Салонам, в которых случаются перебои с интернетом или электричеством.
  • Большим салонам с несколькими залами, где клиент расплачивается в месте получения услуги, а не на ресепшен.

Дешевле, чем стационарные кассы. Оптимальное решение для маленького бизнеса и стартапа. Смотреть цены на MSPOS-K и MSPOS-E-Ф с эквайрингом

  • Компактная, легкая, входит в сумку с инструментами.
  • Сенсорный цветной экран.
  • Автономная работа от батареи в течение 24 часов.
  • Можно вставить сим-карту для подключения к мобильному интернету.
  • Встроенная камера для считывания штрихкодов (нужна, если продаете товары).
  • Модель MSPOS-Е-Ф имеет встроенный терминал для оплаты банковскими картами.
  • Чек нужно отрывать вручную.
  • Экран диагональю 5,5” сравним с экраном смартфона, но некоторым сотрудникам может показаться недостаточно большим.

Моноблоки Контур.Сигма и MSPOS Т-Ф

Кому подходят:

  • Салонам, в которых мало свободного места на стойке администратора.
  • Большим салонам с несколькими залами, где клиент расплачивается на ресепшен
  • Для салонов со средним и большим потоком клиентов
  • Для парикмахерских с широким набором услуг и товаров

Оптимальное решение для зрелого бизнеса по соотношению цены и возможностей. Смотреть цены на Контур.Сигму и MSPOS Т-Ф.

  • Экран и принтер чеков составляют единое компактное устройство.
  • На столе занимает место, сравнимое с лежащим листом бумаги А4.
  • Чек отрезается автоматически.
  • Большой сенсорный цветной экран: у Контур.Сигмы 10”, у MSPOS Т-Ф 11,6”.
  • У Контур.Сигмы можно наклонять экран.
  • Есть разъемы для подключения сканера, терминала эквайринга, денежного ящика.
  • У MSPOS Т-Ф нельзя менять угол наклона экрана, можно только у Контур.Сигмы.
  • Если в чеке нужно печатать длинные наименования услуг и товаров, ширина чека Контур.Сигмы (57 мм) может показаться недостаточной, тогда лучше использовать MSPOS Т-Ф (80 мм).

Принтеры чеков для работы с компьютером администратора или POS-терминалом

Кому подходят:

  • Парикмахерским, в которых рабочее место администратора позволяет разместить два устройства: принтер чеков и POS-терминал (см. основное фото). Вместо POS-терминала можно использовать компьютер, ноутбук или планшет.
  • Салонам, где администратор работает за компьютером. На ноутбук устанавливается кассовая программа, и к нему подключается принтер чеков. (см. врезку на фото). Администратор может совмещать расчет клиентов с другой работой на ПК, например, записью на обслуживание, составлением заказ-нарядов.
  • Для салонов со средним и большим потоком клиентов, широким набором услуг и товаров.

Экономичное решение. Если есть компьютер, — докупать нужно только принтер чеков. Комплект из принтера и POS-терминала дешевле, чем описанные выше моноблоки. Смотреть цены на POS-терминалы MultiPOS-X9 и Атол Optima, а также на фискальные принтеры чеков.

  • Принтер дополняет рабочее место администратора с ПК и занимает минимум места.
  • Можно подбирать принтеры под свои потребности: с автоотрезом чека, с более высокой скоростью печати, с возможностью размещения на боку.
  • Разъемы позволяют подключить сканер, терминал эквайринга, денежный ящик.
  • Для комплекта принтер + POS-терминал нужно больше свободного места под оборудование, могут мешать провода.
  • Если покупать принтер чеков и POS-терминал у разных компаний, могут возникнуть трудности с совместимостью техники и программного обеспечения.

Закажите кассу для парикмахерской, салона красоты, барбершопа по спеццене. В комплекте получите сервисы Контур.Маркет и Контур.ОФД со скидкой 15 %.

Отправить заявку на выгодный комплект

ИП на патентной системе налогообложения меньше других предпринимателей обременены обязанностями по ведению учёта и сдаче деклараций. Этой категории бизнесменов необходимо контролировать максимальную годовую выручку — 60 млн р., штатную численность работников — 15 человек, вести Книгу учёта доходов. Однако бывают ситуации, когда вручную справиться с документооборотом проблематично, тогда имеет смысл использовать бухгалтерское ПО, например, 1С.

Преимущества учёта в ПО

Если ИП на патенте с одним видом деятельности работает без наёмного персонала, то заполнять КУД несложно в бумажной форме. Когда в штате находится даже 1 сотрудник, необходимо подавать отчётность в ФНС, Пенсионный фонд, соцстрах, следить за перечислением заплаты и взносов в установленные законодательством сроки.

Предпринимателям, которые используют одновременно несколько режимов налогообложения, нужно вести раздельную запись показателей.

1С Бухгалтерия для ИП на патенте намного упрощает документооборот:

  • содержит актуальные формы отчётности;
  • сведения обновляются в соответствии с обзором изменений в законодательстве;
  • заполнять КУД возможно в электронном виде. В конце года Книга распечатывается, прошивается и подписывается;
  • ПО совместимо со многими интернет-банками;
  • текущие курсы валют автоматически загружаются при наличии прямого подключения к сети;
  • достаточно внести кассовые документы и выписку со счёта, чтобы сформировать необходимые ведомости;
  • 1С автоматически рассчитывает зарплату, связанные с ней налоги и сборы;
  • есть кадровый, складской, торговый учёт;
  • содержит справочники контрагентов, договоров, номенклатуры товаров и услуг;
  • при наличии электронно-цифровой подписи часть отчётов отправляется из программы.

Для самостоятельной работы в 1С ИП на патенте нужно иметь опыт или пройти обучение на курсах.

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

Что лучше выбрать для учёта

Система 1С предоставляет несколько конфигураций для обслуживания малого бизнеса, каждая имеет свои особенности и разработана для конкретных целей. Большинство плательщиков на патенте пользуются универсальной для любого вида деятельности Бухгалтерией 8, специальным выпуском Предприниматель или Управление нашей фирмой.

Кроме этого, разработчик выдаёт типовые готовые решения для:

  1. Сферы торговли.
  2. Производства.
  3. Ведения кадров и зарплаты.
  4. Управленческих целей.
  5. Мобильных устройств.
  6. УСНО.
  7. Платежей и отчётности.
  8. Использования в облачных сервисах.

Функционал постоянно совершенствуется, выпускаются новые версии с обновлениями и доработками. В частности, доступна операция по налоговому вычету расходов на приобретение онлайн-касс для плательщиков патентной системы.

1С для ИП на УСН предлагает отдельную конфигурацию, настроенную специально для нужд упрощенцев. Решение содержит только нужные для малого предпринимательства функции, но для патента будет неудобным. Учёт в 1С для ИП на ЕНВД, как и на ПСН, можно вести в стандартной Бухгалтерии предприятия или в прикладных выпусках.

Окончательный выбор конфигурации программы для предпринимателя на патенте обусловлен финансовыми причинами и спецификой деятельности. При этом меньшее значение имеет бухгалтерский опыт, так как 1С автоматически формирует проводки и ведомости.

Как вести учёт

Чтобы начать работу в программе 1С : Управление нашей фирмой для ИП на патенте, нужно создать новую базу, организацию и заполнить основные реквизиты. Система предлагает ввести ИП в 1С как юр. лицо или физ. лицо. Правильно выбрать второй вариант, указать ФИО, ИНН, ОГРНИП, адрес, р/с, систему налогообложения, коды ФНС, ОКВЭД, ПФ.

Чтобы внести в базу 1С для ИП патент, на вкладке «Налоги» в соответствующем разделе заполняются данные:

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

  • номер;
  • срок действия;
  • база;
  • сумма;
  • реквизиты уплаты (КБК, коды ИФНС и ОКТМО);
  • размер и дата перечисления.

На каждый действующий патент создаётся отдельный документ. Тогда при введении кассы, банковской выписки, акта или накладной выбирается нужный номер, и учёт ведётся в разрезе налоговых периодов (на которые выдано разрешение). Согласно Приказу Минфина РФ № 135н, Книга доходов составляется отдельно на каждый патент и заполняется по факту поступления денежных средств.

Если ИП совмещает несколько режимов, например, ПСН + УСН, то в карточке предприятия отмечают, что применяется 2 налоговые системы. При формировании первичных документов пользователь выбирает куда отнести затраты или доходы, в результате чего учёт ведётся раздельно.

ИП на патенте в отличие от юрлиц имеет право свободно распоряжаться деньгами, поступившими в кассу или на банковский счёт. Чтобы правильно отобразить движение финансов в личных целях, нужно оформить перевод собственных средств ИП проводками в 1С.

Из кассы и со счёта:

В кассу или на р/с:

  • документ «Поступление нал. средств» или «На расчётный счёт»;
  • тип операции — «Личные ср-ва ИП»;
  • реквизиты — сумма, плательщик, основание;
  • запись — Дт 50.01 (51) Кт 84.01.

При пополнении предпринимателем на патенте р/с или кассы собственными сбережениями эти данные не регистрируются в Книге и не учитываются в определении предельного дохода.

В соответствии с положениями Налогового кодекса РФ, в КУД вносится выручка от реализационной деятельности.

Нужна ли онлайн касса для ИП на патенте?

Третий год в России проводится реформа ККТ. За это время все организации установили современные аппараты, которые передают данные о продажах в ФНС через интернет. Предпринимателям же предоставлены определенные льготы, однако не всем. Давайте разберемся, когда нужна онлайн-касса для ИП на патенте, а кто из предпринимателей полностью освобожден от обязанности устанавливать эту технику.

Законодательство о ККТ

Основным нормативным актом, регулирующим применение кассовой техники, является закон № 54-ФЗ от 22 мая 2003 года. Начиная с 2017 года была проведена реформа ККТ, и этот документ сильно изменился.

Принципиальные новшества таковы:

  1. В общем случае компании и предприниматели при расчетах с физическими лицами за товары, работы и услуги в наличном и безналичном порядке должны применять онлайн-кассы. Такие аппараты снабжены специальным модулем памяти — фискальным накопителем, который сохраняет информацию в электронном виде. ККТ должна быть подключена к интернету, чтобы передавать сведения в ФНС. Подключение обеспечивает оператор фискальных данных, с которым необходимо заключить договор. Фискальный накопитель надо заменять раз в 1 или 3 года — в зависимости от деятельности и системы налогообложения.
  2. Онлайн-кассу применяют не только при приеме, но и выдаче наличных средств, при осуществлении операций с физическими лицами с помощью банковской карты, через расчетный счет, а также при оплате электронными средствами. Правила распространяются не только на покупку, но и возврат средств покупателю, получение и возврат предоплаты, предоставление товаров в рассрочку или кредит, выдачу денежных средств в обмен на прием чего-либо (например, лома металлов). А также любые другие операции, которые так или иначе связаны с приобретением товаров, работ или услуг.

Новые правила вводились поэтапно. Сначала под них попали все субъекты на основной и упрощенной налоговых системах, затем дошла очередь и до остальных.

При этом законодатели установили виды деятельности, которые не требуют применения онлайн-касс ни ИП, ни организациями. Они перечислены в пункте 2 статьи 2 закона 54-ФЗ. Это разносная и развозная торговля, продажа товаров на ярмарках, реализация некоторых видов продукции из цистерн, торговля мороженым и газетами в киосках. Также нет необходимости применять ККТ при оказании услуг репетиторов, нянь, сиделок и некоторых других. Освобождены от обязанности пробивать чеки и те ИП, которые сдают в аренду жилые помещения, находящиеся в их собственности.

Правила для патентной системы

ПСН применяют субъекты малого предпринимательства, и для них в ходе кассовой реформы предусмотрели определенные льготы. Их применение зависит от направления бизнеса, а также наличия персонала. Поэтому и решать, нужен ли кассовый аппарат для ИП на патенте в 2019, в каждом конкретном случае надо индивидуально.

Первоначально разработали такие принципы:

  1. Определили направления бизнеса на патенте, при занятии которыми возникает обязанность применять кассовую технику. Они перечислены в пункте 2.1 статьи 2 закона 54-ФЗ. Вся остальная деятельность на ПСН от этого освобождена.
  2. До 1 июля 2018 года обязали установить онлайн-кассы всех предпринимателей на ПСН, кто занимается торговлей и общепитом, используя труд наемных работников.
  3. Закрепили обязанность установить онлайн-кассу для остальных ИП на патенте с 1 июля 2019 года. Здесь имеются в виду предприниматели на ПСН, кому в принципе предписано использовать ККТ.

Бесплатная консультация по налогам

Однако 6 июня 2019 года был подписан закон № 129-ФЗ, которым введена очередная преференция по применению онлайн-кассы для ИП на патенте — отсрочка до 2021 года. Последние поправки в закон 54-ФЗ коснулись тех предпринимателей, которые оказывают услуги или выполняют работы либо реализуют товары собственного изготовления. Причем эта отсрочка введена для ИП не только на ПСН, но и на других налоговых режимах.

Таким образом, для ИП на патенте в 2019 году действует такое правило: если нет сотрудников, а бизнес ведется в сфере услуг (либо производится товар своими руками), то кассу можно не применять. Отсрочка действует до 1 июля 2021 года. С этой даты использовать онлайн-ККТ должны будут все остальные предприниматели на патенте, кто упомянут в законе 54-ФЗ.

Если такой предприниматель наймет хотя бы одного человека себе в помощь, то право на отсрочку он потеряет. В этом случае ему нужно будет в течение 30 дней купить и зарегистрировать в налоговой службе кассовый аппарат.

Тот факт, что онлайн-касса для ИП на патенте при оказании услуг нужна только при наличии сотрудников, сразу же породил новый вид злоупотребления. В законе четко указано, что нельзя нанимать работников именно по трудовому договору, чем и поспешили было воспользоваться некоторые предприниматели. Они стали увольнять персонал, нанятый в штат, и переводить на другие формы сотрудничества. Это формально давало бизнесменам право не устанавливать ККТ.

Однако ФНС предостерегает от такого поступка, поскольку это нарушает и налоговое законодательство, и трудовое право. Инспекторы отслеживают таких предпринимателей и впоследствии могут переквалифицировать гражданско-правовые отношения в трудовые. В итоге ИП все равно придется установить онлайн-кассы, но при этом на него могут наложить штрафы за нарушения.

Кто должен применять ККТ при покупке патента

Из сказанного выше следует, что для ИП на патенте в 2019 году введена обязанность пробивать чеки, если выполняется хотя бы одно из следующих условий:

  • он нанимает работников;
  • он занимается перепродажей товара.

Часть остальных предпринимателей обязана поставить ККТ к концу отсрочки, то есть к середине 2021 года. Список такой деятельности приведен в пункте 2.1 статья 2 закона 54-ФЗ:

  • парикмахерские и косметические услуги;
  • ремонт и обслуживание бытовой техники, включая часы;
  • ремонт компьютеров и коммуникационного оборудования;
  • техобслуживание и ремонт авто- и мототранспорта;
  • перевозка грузов и пассажиров автомобильным или водным транспортом;
  • медицинская деятельность и фармакология (при наличии лицензии);
  • ветеринарные услуги;
  • занятия по физкультуре и спорту;
  • прокат какого-либо имущества;
  • розничная торговля;
  • услуги общественного питания;
  • производство молочной продукции;
  • рыбоводство и рыболовство;
  • охота и охотничьи хозяйства.

При осуществлении остальных видов деятельности ИП на патенте смогут не применять онлайн-кассы и после 1 июля 2021 года.

У кого есть возможность сэкономить

Чтобы немного сократить затраты малого бизнеса в связи с внедрением новых ККТ, были введены налоговые вычеты. Для ИП на патенте в 2019 году предусмотрена возможность получить этот вычет только при том условии, что он установил аппарат до 1 июля.

Правила предоставления вычета такие:

  1. Сумма — 18 000 рублей на одну кассу, но не более расходов, понесенных на ее установку. Можно учесть цену самого аппарата, фискального накопителя, услуг по внедрению и обучению, программного обеспечения и прочие сопутствующие расходы.
  2. На размер вычета уменьшается сумма, которую нужно уплатить за патент. Можно сложить стоимость нескольких патентов, если они недорогие (меньше 18 000 рублей). Но лишь при условии, что для осуществления этой деятельности используется касса.

Как повлияет на вычет льгота по установке онлайн-кассы для ИП на патенте — отсрочка до 2021 года? Последние изменения законодательства дали предпринимателям право отложить эти затраты, однако лишили возможности сэкономить. Тем ИП, кто воспользовался отсрочкой, вычет не полагается. Дело в том, что в пункте 1.1 статьи 346.51 прямо прописано, что вычет предоставляется за налоговые периоды 2018 и 2019 годов.

Как правильно работать без ККТ

Все услуги, по которым можно получить патент, кроме перечисленных в подпункте 2.1 статьи закона 54-ФЗ, полностью освобождены от ККТ. Например, это пошив и ремонт одежды, текстиля и других изделий, химчистка, окраска обуви и одежды, услуги прачечных, изготовление ключей и галантерея, ремонт мебели, услуги в фотолаборатории, ремонт жилых помещений, в том числе сантехнические и электромонтажные работы, остекление лоджий, а также множество других.

Но в законе есть одно условие работы без ККТ на патенте — это выдача или направление покупателю документа, подтверждающего факт проведения расчета. Например, можно выписать товарный чек. В нем должны быть:

  • порядковый номер;
  • реквизиты;
  • дата, время и место проведения расчета;
  • наименование товаров и услуг;
  • операция (приход, расход, возврат прихода или возврат расхода);
  • цена;
  • фамилия, имя отчество ИП и его ИНН;
  • система налогообложения — ПСН;
  • сумма расчета и его форма (наличными средствами, безналом);
  • должность и ФИО работника, который провел расчет.

Что ждет ИП на ПСН в 2020 году

Законодательство постоянно меняется, и патентная система не избежала этой участи. 29 сентября 2019 года был принят закон 325-ФЗ, который внес очередные поправки в Налоговый кодекс. С 1 января 2020 года предпринимателям, которые применяют ПСН, запрещено продавать обувь, товары из меха, а также лекарственные средства, которые подлежат обязательной маркировке.

Если ИП будет торговать таким товаром, то он утратит право на применение патентной системы. Таким образом, учитывая последние новости законодательства, ИП на ПСН нужно либо пересмотреть ассортимент товаров, либо с начала следующего года сменить налоговый режим.

Подведем итоги

Итак, мы разобрались во всех подробностях с тем, нужен ли кассовый аппарат для ИП на патенте. Получается, что в 2019 году эта обязанность коснулась еще не всех. Но, к сожалению, самые последние законодательные новости дали повод для огорчения тем предпринимателям, которые торгуют некоторыми видами маркированной продукции.

В заключение напомним, что за нарушения, связанные с контрольно-кассовой техникой, КоАП предусматривает целый «букет» штрафов. Они собраны в статье 14.5 Кодекса. Например, за неприменение ККТ предприниматель может поплатиться суммой, равной 25-50% стоимости покупок, но не менее 10 тыс. рублей. Если установить кассу, которой нет в реестре ФНС, либо нарушить порядок применения аппарата, штраф составит 1,5-3 тыс. рублей. Если же ИП «забудет» выдать или направить покупателю чек, это может обойтись ему в 2 тыс. рублей.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *